某公司全年（按360天计）材料采购量预计为3600吨，假定材料日耗均衡，从订货到送达正常需要2天，鉴于延迟交货会产生较大损失，公司按照延误天数1天建立保险储备。不考虑其他因素，材料再订货点为（）吨。

2．已知：某公司现金收支平衡，预计全年(按360天计算)现金需要量为250000元，现金与有价证券的每次转换成本500元，有价证券年利率为10%。

要求：

(1)计算最佳现金持有量。

(2)计算最佳现金持有量下的全年现金管理相关总成本、全年现金转换成本和全年现金持有机会成本。

(3)计算最佳现金持有量下的全年有价证券交易次数和有价证券交易间隔期。

(4)若企业每次现金管理的相关总成本的控制目标想控制在4500元以内，想通过控制现金与有价证券的转换成本达到此目标，则现金与有价证券的每次转换成本的限额为多少？

某公司本年度需耗用乙材料36000千克，该材料采购成本为100元/千克，年储存成本为10元/千克，平均每次进货费用为800元，单位缺货成本为8元，保险储备量为200千克，预计每天的最大耗用量为110千克，最长的订货提前期为10天。

要求计算乙材料本年度的下列指标：

(1)经济进货批量；

(2)每次订货的平均缺货量；

(3)每次订货的平均缺货成本；

(4)原材料使用率；(一年按照360天计算)

(5)正常在途时间(即正常订货提前期或正常交货期)；

(6)再订货点；

(7)平均存货水平；

(8)全年变动性储存成本；

(9)平均资金占用额。

AB公司现金收支状况比较稳定，预计全年(按360天计算)需要现金300000元，现金与有价证券的转换成本为每次600元，有价证券的年利率为10%。

要求：

(1)计算最佳现金持有量。

(2)计算最佳现金持有量下的全年现金管理总成本、全年现金转换成本和全年现金持有机会成本。

(3)计算最佳现金持有量下的全年有价证券交易次数和有价证券交易间隔期。

A.16000

B.17000

C.15000

D.18000

A.16

B.160

C.240

D.320

A.600

B.4000

C.6000

D.400

某公司拟采购一批零件，供应商规定的付款条件如下：“2/10，1/20，N/30”，每年按360天计算。

[要求]

A.该公司二季度的预计材料采购量为1654千克

B.该公司二季度的甲产品生产量为790件

C.该公司二季度预计材料期末存量为358千克

D.该公司二季度预计甲产品期末存量为90件

A.全年按360天,每月按30天,不满一个月的零头天数按实际天数计

B.定期存款到期不取,以后来取,超过原定存期的部分,一律不计复息算;

C.存入日为到期月份没有的,以到期月份的月末日为到期日;

D.各种定期存款的到期日,以对年、对月、对日为准;

某公司拟采购一批零件，供应商规定的付款条件如下：“2/10，1/20，n/30”，每年按360天计算。

要求：

(1)假设银行短期贷款利率为“%，计算放弃现金折扣的成本(比率)，并确定对该公司最有利的付款日期和价格。

(2)假设目前有一短期投资报酬率为40%，确定对该公司最有利的付款日期。